Пояснения к бухгалтерскому балансу страховщика

и отчету о финансовых результатах страховщика(табличная форма)

1. Нематериальные активы

1.1. Наличие и движение нематериальных активов

Наименование показателя

Код строки

Период

На начало года

Изменения за период

На конец периода

первона-чальная стои-мость

накопленная амортизация и убытки от обесценения

посту-

пило

выбыло

начислено амортизации

убыток от обесценения

переоценка

первона-чальная стоимость

накопленная амортизация и убытки от обесценения

первона-чальная стоимость

накопленная амортизация

первона-чальная стоимость

накопленная амортизация

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

Нематериальные активы – всего

1100

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1200

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

в том числе:

программы для электронных вычислительных машин и базы данных

1101

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1201

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1102

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1202

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


1.2. Первоначальная стоимость нематериальных активов, созданных самим страховщиком

Наименование показателя

Код строки

На 31 декабря  2012 г.

На 31 декабря 2011 г.

На 31 декабря 2010 г.

1

2

3

4

5

Нематериальные активы, созданные самим страховщиком – всего

1300

-

-

-

в том числе:

программы для электронных вычислительных машин и базы данных

1301

-

-

-

-

1302

-

-

-

1.3. Нематериальные активы с полностью погашенной стоимостью

Наименование показателя

Код строки

На 31 декабря  2012 г.

На 31 декабря 2011 г.

На 31 декабря 2010 г.

1

2

3

4

5

Нематериальные активы с полностью погашенной стоимостью – всего

1400

-

-

-

в том числе:

-

1401

-

-

-

-

1402

-

-

-

2. Основные средства

2.1. Наличие и движение основных средств

Наименование показателя

Код

строки

Период

На  начало года

Изменения за период

На  конец периода

первона-чальная

стоимость

накопленная амортизация

поступило

выбыло объектов

начислено амортизации

переоценка

первона-чальная

стоимость

накопленная амортизация

первона-чальная

стоимость

накопленная амортизация

первона-чальная

стоимость

накопленная амортизация

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Основные средства (без учета доходных вложений в материальные ценности) – всего

2100

за 2012 г.

1626

(488)

12171

-

-

(3450)

-

-

13797

(3938)

2200

за 2011 г.

237

(159)

1566

(177)

177

(506)

-

-

1626

(488)

    в том числе:

недвижимое имущество – всего

2110

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2210

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

        в том числе:

-

2111

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2211

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

иные объекты основных средств – всего

2150

за 2012 г.

1626

(488)

12171

-

-

(3450)

-

-

13797

(3938)

2250

за 2011 г.

237

(159)

1566

(177)

177

(506)

-

-

1626

(488)

        в том числе:

оргтехника

2151

за 2012 г.

1626

(488)

1676

-

-

(1051)

-

-

3302

(1539)

2251

за 2011 г.

237

(159)

1566

(177)

177

(506)

-

-

1626

(488)

транспортные средства

2152

за 2012 г.

-

-

5671

-

-

(1629)

-

-

5671

(1629)

2252

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

оборудование хоз. назначения

2153

за 2012 г.

-

-

2705

-

-

(443)

-

-

2705

(443)

2253

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

мебель

2154

за 2012 г.

-

-

2119

-

-

(327)

-

-

2119

(327)

2254

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Учтено  в составе доходных вложений в материальные ценности – всего

2300

за 2012 г.

222020

(1790)

-

-

-

(7162)

9144

(8)

231164

(8944)

2400

за 2011 г.

-

-

222020

-

-

(1790)

-

-

222020

(1790)

    в том числе:

недвижимое имущество – всего

2310

за 2012 г.

222020

(1790)

-

-

-

(7162)

9144

(8)

231164

(8944)

2410

за 2011 г.

-

-

222020

-

-

(1790)

-

-

222020

(1790)

        в том числе:

Здание офисное

2311

за 2012 г.

222020

(1790)

-

-

-

(7162)

9144

(8)

231164

(8944)

2411

за 2011 г.

-

-

222020

-

-

(1790)

-

-

222020

(1790)

иные объекты – всего

2350

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2450

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

        в том числе:

-

2351

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2451

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


2.2. Незавершенные капитальные вложения

Наименование показателя

Код

строки

Период

На  начало года

Изменения за период

На  конец периода

затраты за период

списано

принято к учету в качестве основных средств или увеличена стоимость

1

2

3

4

5

6

7

8

Незавершенное строительство и незаконченные операции по приобретению, модернизации и т. п. основных средств – всего

2500

за 2012 г.

-

-

-

-

-

2600

за 2011 г.

-

-

-

-

-

в том числе:

-

2501

за 2012 г.

-

-

-

-

-

2601

за 2011 г.

-

-

-

-

-

2.3. Изменение стоимости основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции и частичной ликвидации

Наименование показателя

Код строки

За 2012 г.

За 2011 г.

1

2

3

4

Увеличение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции – всего

2700

-

-

в том числе:

-

2701

-

-

Уменьшение стоимости объектов основных средств в результате частичной ликвидации – всего

2800

-

-

в том числе:

-

2801

-

-


  2.4. Иное использование основных средств

Наименование показателя

Код

строки

На 31 декабря  2012 г.

На 31 декабря 2011 г.

На 31 декабря 2010 г.

1

2

3

4

5

Переданные в аренду основные средства,

числящиеся на балансе

2910

144124

147409

-

Переданные в аренду основные средства,

числящиеся за балансом

2920

-

-

-

Полученные в аренду основные средства,

числящиеся на балансе

2930

2729

-

-

Полученные в аренду основные средства,

числящиеся за балансом

2940

3802

3300

3300

Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и фактически используемые, находящиеся в процессе государственной регистрации

2950

-

-

-

Основные средства, переведенные на консервацию

2960

-

-

-

Иное использование основных средств (залог и др.)

2970

-

-

-

3. Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)

3.1. Наличие и движение финансовых вложений

Наименование показателя

Код строки

Период

На начало года

Изменения за период

На конец периода

первона-чальная стоимость

накопленная корректи-ровка6

поступило

выбыло (погашено)

начисление процентов (включая доведение первоначаль-ной стоимости до номинальной)

текущей рыночной стоимости (убытков от обесценения)

первона-чальная стоимость

накопленная корректи-ровка6

первона-чальная стоимость

накопленная корректи-ровка6

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Финансовые вложения – всего

3100

за 2012 г.

226159

-

2116084

(1897480)

-

15907

-

444763

-

3200

за 2011 г.

67275

-

218235

(63271)

-

4593

1

226159

-

в том числе:

банковские вклады (депозиты)

3101

за 2012 г.

10000

-

1744992

(1556992)

-

8954

-

198000

-

3201

за 2011 г.

-

-

22000

(12000)

-

420

-

10000

-

государственные и муниципальные ценные бумаги

3102

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3202

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

акции

3103

за 2012 г.

-

-

199941

-

-

-

-

199941

-

3203

за 2011 г.

35

-

-

(36)

-

-

1

-

-

облигации

3104

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3204

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

векселя

3105

за 2012 г.

216159

-

74700

(249359)

-

5749

-

41500

-

3205

за 2011 г.

67240

-

190000

(45000)

-

4085

-

216159

-

предоставленные займы

3106

за 2012 г.

-

-

96451

(91129)

-

1204

-

5322

-

3206

за 2011 г.

-

-

6235

(6235)

-

88

-

-

-

вклады в уставные капиталы

3107

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3207

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

ипотечные сертификаты участия

3108

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3208

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов

3109

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3209

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

долевое участие в общих фондах банковского управления

3110

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3210

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

жилищные сертификаты

3111

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3211

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

депозитарные расписки

3112

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3212

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

иные финансовые вложения

3113

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3213

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Из строки «Финансовые вложения – всего» вложения в дочерние, зависимые организации и другие лица, являющиеся связанными сторонами

3199

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3299

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-


3.2. Иное использование финансовых вложений

Наименование показателя

Код строки

На 31 декабря  2012 г.

На 31 декабря 2011 г.

На 31 декабря 2010 г.

1

2

3

4

5

Финансовые вложения, находящиеся в залоге – всего

3300

-

-

-

в том числе:

-

3301

-

-

-

Финансовые вложения, переданные третьим лицам (кроме продажи) – всего

3400

-

-

-

в том числе:

-

3401

-

-

-

Финансовые вложения, переданные с обязательством обратного выкупа по сделкам РЕПО – всего

3500

-

-

-

в том числе:

-

3501

-

-

-

Финансовые вложения, полученные с обязательством обратной продажи по сделкам РЕПО – всего

3600

-

-

-

в том числе:

-

3601

-

-

-

Иное использование финансовых вложений

3700

-

-

-


4. Запасы4.1. Наличие и движение запасов

Наименование показателя

Код строки

Период

На начало года

Изменения за период

На конец периода

себесто-имость

 

величина резерва под снижение стоимости

поступления и затраты

выбыло

убыток от снижения стоимости

оборот запасов между их группами, видами

себесто-

имость

 

величина резерва под снижение стоимости

себесто-имость

 

резерв под снижение стоимости

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Запасы – всего

4100

за 2012 г.

253

-

26896

(8896)

-

-

-

18253

-

4200

за 2011 г.

5

-

1199

(951)

-

-

-

253

-

в том числе:

ГСМ

4101

за 2012 г.

-

-

448

(443)

-

-

-

5

-

4201

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Материалы

4102

за 2012 г.

25

-

7745

(7768)

-

-

-

2

-

4202

за 2011 г.

4

-

908

(887)

-

-

-

25

-

РБП (лицензии)

4103

за 2012 г.

228

-

1196

(467)

-

-

-

957

-

4203

за 2011 г.

1

-

291

(64)

-

-

-

228

-

РБП (страхование)

4104

за 2012 г.

-

-

263

(218)

-

-

-

45

-

4204

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

РБП (затраты на ремонт арендуемого помещения)

4105

за 2012 г.

-

-

17244

-

-

-

-

17244

-

4205

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4.2. Запасы в залоге

Наименование показателя

Код строки

На 31 декабря  2012 г.

На 31 декабря 2011 г.

На 31 декабря 2010 г.

1

2

3

4

5

Запасы, не оплаченные на отчетную дату – всего

4300

-

-

-

в том числе:

-

4301

-

-

-

Запасы, находящиеся в залоге по договору – всего

4400

-

-

-

в том числе:

-

4401

-

-

-

5. Дебиторская и кредиторская задолженность, депо премий, фонд предупредительных мероприятий

5.1. Наличие и движение дебиторской задолженности, депо премий

Наименование показателя

Код

строки

Период

На начало года

Изменения за период

На конец периода

учтенная по условиям договора

величина

резерва по сомни-тельным

долгам

поступление8

выбытие

перевод из долго-срочной в кратко-срочную

учтенная по условиям договора

величина

резерва по сомнительным

долгам

в результате

хозяйственных операций

(сумма долга по сделке, операции)

причитаю-щиеся проценты, штрафы и иные начисления

создание резерва сомни-тельных долгов

пога-

шение

списание на фина-нсовый результат

списание за счет резерва сомни-тельных долгов

восстановле-ние резерва по сомнитель-

ным долгам

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования – всего

5100

за 2012 г.

12948

-

483708

-

-

(386285)

-

-

-

х

110371

-

5200

за 2011 г.

-

-

93371

-

-

(80423)

-

-

-

х

12948

-

в том числе:

задолженность по страховым премиям (взносам) по страхованию жизни

5110

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

5210

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

из нее:

задолженность страхователей

5111

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

5211

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

задолженность страховых агентов

5112

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

5212

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

задолженность по страховым премиям (взносам) по договорам сельскохозяйственного страхования, осуществляемого с государственной поддержкой, подлежащая погашению из бюджета

5130

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

5230

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

задолженность страхователей по договорам обязательного государственного страхования

5140

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

5240

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

задолженность страхователей, являющихся государственными или муниципальными заказчиками, по договорам страхования, заключенным в порядке, установленном Федеральным законом от 21 июля 2005 г. № 94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд», а также дебиторская задолженность страхователей, являющихся заказчиками, по договорам страхования, заключенным в порядке, установленном Федеральным законом от 18 июля 2011 г. № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» (кроме обязательного государственного страхования)

5150

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

5250

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-


 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

задолженность по страховым премиям (взносам) по другим договорам страхования, относящимся к страхованию иному, чем страхование жизни

5160

за 2012 г.

12948

-

483708

-

-

(386285)

-

-

-

х

110371

-

5260

за 2011 г.

-

-

93371

-

-

(80423)

-

-

-

х

12948

-

из нее:

задолженность страхователей

5161

за 2012 г.

12948

-

154924

-

-

(81126)

-

-

-

х

86746

-

5261

за 2011 г.

-

-

93371

-

-

(80423)

-

-

-

х

12948

-

задолженность страховых агентов

5162

за 2012 г.

-

-

328784

-

-

(305159)

-

-

-

х

23625

-

5262

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

задолженность страховых брокеров

5170

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

5270

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

прочая задолженность по операциям страхования, сострахования

5180

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

5280

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

     в том числе:

-

5181

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

5281

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

Дебиторская задолженность по операциям перестрахования – всего

5300

за 2012 г.

-

-

93

-

-

(93)

-

-

-

х

-

-

5400

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

в том числе:

задолженность перестрахователей  по страховым премиям (взносам) по страхованию жизни

5310

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

5410

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

задолженность перестрахователей по страховым премиям по страхованию иному, чем страхование жизни

5320

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

5420

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

задолженность перестраховщика по доле в произведенных выплатах по страхованию жизни

5330

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

5430

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

задолженность перестраховщика по доле в произведенных выплатах по страхованию иному, чем страхование жизни

5340

за 2012 г.

-

-

93

-

-

(93)

-

-

-

х

-

-

5440

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

задолженность по перестраховочной комиссии и тантьемам

5350

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

5450

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

задолженность страховых брокеров

5360

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

5460

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

прочая задолженность по операциям перестрахования

5370

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

5470

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

     в том числе:

-

5371

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

5471

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

Дебиторская задолженность по прямому возмещению убытков

5501

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

5502

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

Задолженность акционеров (участников) по взносам в уставный капитал

5601

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

5602

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

х

-

-

Прочая дебиторская задолженность

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

краткосрочная  – всего

5700

за 2012 г.

6013

-

123540

-

-

(53648)

(1087)

-

-

-

74818

-

5750

за 2011 г.

680

-

11336

-

-

(5990)

(13)

-

-

-

6013

-

в том числе:

задолженность по причитающемуся к получению процентному (купонному, дисконтному и пр.) доходу

5701

за 2012 г.

-

-

18094

-

-

(13266)

(732)

-

-

-

4096

-

5751

за 2011 г.

-

-

4589

-

-

(4589)

-

-

-

-

-

-

задолженность по суброгационным требованиям

5702

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5752

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

задолженность по регрессным требованиям

5703

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5753

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

задолженность по налогам и сборам (включая авансовые платежи и переплату по ним)

5704

за 2012 г.

136

-

1413

-

-

-

(50)

-

-

-

1499

-

5754

за 2011 г.

349

-

3

-

-

(203)

(13)

-

-

-

136

-

задолженность участников консолидированной группы налогоплательщиков

5705

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5755

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

прочая краткосрочная задолженность

5706

за 2012 г.

5877

-

104033

-

-

(40382)

(305)

-

-

-

69223

-

5756

за 2011 г.

331

-

6744

-

-

(1198)

-

-

-

-

5877

-

     в том числе:

расчеты с поставщиками и подрядчиками

5707

за 2012 г.

5719

-

39350

-

-

(34461)

(305)

-

-

-

10303

-

5757

за 2011 г.

305

-

6536

-

-

(1122)

-

-

-

-

5719

-

расчеты с покупателями и заказчиками

5708

за 2012 г.

94

-

4229

-

-

(3593)

-

-

-

-

730

-

5758

за 2011 г.

-

-

94

-

-

-

-

-

-

-

94

-

расчеты с персоналом по оплате труда

5709

за 2012 г.

-

-

30

-

-

-

-

-

-

-

30

-

5759

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

расчеты с персоналом по прочим операциям

5710

за 2012 г.

64

-

397

-

-

(378)

-

-

-

-

83

-

5760

за 2011 г.

26

-

114

-

-

(76)

-

-

-

-

64

-

задаток

5711

за 2012 г.

-

-

60027

-

-

(1950)

-

-

-

-

58077

-

5761

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

долгосрочная – всего

5800

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5850

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

в том числе:

задолженность по причитающемуся к получению процентному (купонному, дисконтному и пр.) доходу

5801

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5851

за 2011 г.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

задолженность по суброгационным требованиям

5802

за 2012 г.

-

-

-

-

-

-